沭住建发〔2019〕8号

局属各单位、机关各科室：

为认真贯彻落实财务管理规定、强化制度执行和源头管控，现就有关流程进一步明确如下：

一、出发申请流程

工作人员到城区以外出发的，出发前应填写审批单，按顺序经科室负责人—分管领导—办公室负责人—办公室分管领导—主要领导签字同意后方可外出。如有特殊情况不能提前审批的，应先经分管领导同意并经办公室报备后方可出发。出发后应及时报销出发费用，经财务审核后，按财务规定办理。

二、公务接待申请流程

公务接待应严格按照规定申请，填写申请审批单，经主要领导审批（签字）同意后，按标准要求接待。无公函或通知一律不得申请接待。办公室协助办理接待有关工作，负责接待科室接待完成后自行结算，原则上要求使用公务卡结算，填写公务接待报销审批单、公务接待清单，并附发票、接待费用详单等原始单据、公函或通知，按财务相关规定报销。

三、加班（值班）用餐申请流程

各科室单位因工作需要加班（值班）申请加班用餐，应填写申请表，经分管领导—主要领导审批签字同意后，到办公室登记报备后方可用餐，标准为每人不超过30元（早餐除外），用餐结束后使用公务卡结算，并附发票、用餐详单、用餐申请单及公务卡小票等原始单据，按财务规定报销费用。

四、办公用品申请流程

各科室单位申请办公损耗用品应先填写申请表，经科室负责人—分管领导—办公室负责人—办公室分管领导签字同意后，由办公室统一负责。如需政府采购的，应书面申请，并经采购分管领导及主要领导签字同意后由办公室、财务科负责集中统一采购。

五、财务报销流程

局属科室费用发生取得原始凭证后，需按照经办人员签字—科室负责人签字—财务审核签字—分管领导签字—财务分管领导签字—主要领导签字—财务科报销单据的流程进行财务报销。

报销时经办人需在每一张原始发票上签字，所有人员签字必须清晰可辨；职工因公借款，金额超过1000元以上的，需单位主要领导签批；职工出差回来后一周内报销费用，差旅费报销不得跨月。

公用经费支出，凡数额在5000元以上的，需事先提出书面申请，经分管领导审核签字并报主要领导批准后方能使用。同时需经经手人、单位主要领导签字后方能报销。

需要主要领导签字时，各科室有关的业务统一由科室负责人负责送呈，质监站和路灯所实行月报销制度。

临沭县住房和城乡建设局

2019年4月12日